阿联酋最终受益所有权（UBO）：2025年完整指南
阿联酋政府于2020年8月推出新法规，要求在阿联酋注册和获得许可的公司维护并提交以下登记册：
- 最终受益所有人（UBO或实际受益人）：识别最终拥有或控制公司的个人，帮助防止公司被用于非法活动。
- 股东：记录公司投资者之间的所有权结构和股权分配。
- 名义董事：确保对代表他人管理公司的个人保持透明。
该法规的推出目的是：
- 打击避税和犯罪活动：通过确保了解公司的真实所有者，降低被用于非法目的的风险。
- 为阿联酋商业部门提供更大透明度：通过明确所有权结构，有助于培养信任和促进合规。
什么是最终受益所有人（UBO）？
- UBO是直接或间接（包括通过其他实体）拥有或控制公司至少25%股份的自然人。一家公司可以有多个UBO。
- 如果无法确定上述人员，则UBO为实际对公司行使控制权的自然人。
- 如果以上两种情况都不存在，则公司的高级管理人员将被视为最终受益所有人。
这些新规定适用于哪些阿联酋公司？
所有：
- Mainland公司
- Commercial Free Zone公司
- Offshore公司
例外：
- 在阿联酋金融自由区成立的公司（Abu Dhabi Global Market (ADGM)和Dubai International Financial Centre (DIFC)）：这些区域有其own确保符合国际标准的监管框架。
- 由联邦或地方政府直接或间接全资拥有的公司及其子公司：这些实体通常因其公共所有权和已有的监督水平而获得豁免。
阿联酋公司需要维护哪些登记册？
公司必须维护：
- 实益所有人登记册
- 股东或合伙人登记册
- 名义董事登记册
这些登记册应包含哪些信息？
登记册应包含：
- 姓名
- 国籍
- 护照详细信息
- 出生日期和地点
- 地址
- 个人成为UBO的日期和/或不再作为自然受益人的日期
股东登记册应包含：
- 每位股东持有的股份数量
- 股份的投票权
- 股份获取日期
- 所有相关方的信息
公司还需要：
- 委任并披露一名居住在阿联酋的自然人（即授权代理人）的详细信息，该人有权根据决议披露公司的数据和信息。
- 在信息发生变更或修改后的15天内通知登记官任何变更或修改。
登记册必须：
- 在公司存续期间以及公司关闭后五年内保持维护。
- 由登记官保密：保密性对于保护敏感的公司信息至关重要，确保监管过程中的信任，减少滥用或未经授权访问的风险。
如果公司未能满足这些要求会怎样？
- 可能会对该实体施以制裁和/或行政处罚。
- UAE经济部尚未公布行政处罚清单。