யுஏஇ அல்டிமேட் பெனிஃபிசியல் ஓனர்ஷிப் (UBO): முழு வழிகாட்டி 2025

யுஏஇ அரசு 2020 ஆகஸ்டில் புதிய விதிமுறைகளை அறிமுகப்படுத்தியது, இதில் யுஏஇயில் பதிவு செய்யப்பட்டு உரிமம் பெற்ற நிறுவனங்கள் தங்களுடைய:

• அல்டிமேட் பெனிஃபிசியல் ஓனர்கள் (UBOs அல்லது உண்மை பயனாளிகள்): நிறுவனத்தை இறுதியாக உரிமையாளர்கள் அல்லது கட்டுப்பாடு செய்பவர்கள் யார் என்பதை அடையாளம் காட்டுவது, சட்டவிரோத செயல்பாடுகளுக்கு தவறான பயன்பாட்டை தடுக்க உதவுகிறது.
• பங்குதாரர்கள்: நிறுவனத்தின் முதலீட்டாளர்களிடையே உரிமை அமைப்பு மற்றும் ஈக்விட்டி பகிர்வு பற்றிய பதிவுகள்.
• நியமன இயக்குநர்கள்: மற்றவர்களின் சார்பில் நிறுவனத்தை நிர்வகிக்க நியமிக்கப்பட்ட நபர்கள் பற்றிய தெளிவு உறுதி செய்கிறது.

இந்த சட்டம் அறிமுகப்படுத்தப்பட்டது:

• வரி ஏய்ப்பு மற்றும் குற்ற செயல்பாடுகளை எதிர்க்க நிறுவனங்களின் உண்மை உரிமையாளர்கள் யார் என்பதை அறிந்து கொண்டு, சட்டவிரோத நோக்கங்களுக்கு தவறான பயன்பாட்டை குறைக்க.
• யுஏஇயின் வணிக துறைக்கு அதிக தெளிவுத்தன்மை வழங்க உரிமை அமைப்புகளை தெளிவாக காட்டுவதன் மூலம், நம்பிக்கை மற்றும் கட்டுப்பாட்டை ஊக்குவிக்க.

இறுதி பயனாளி உரிமையாளர் (UBO) என்றால் யார்?

• ஒரு UBO என்பவர் ஒரு நிறுவனத்தின் பங்குகளில் குறைந்தது 25% நேரடியாகவோ அல்லது மறைமுகமாகவோ (மற்ற நிறுவனங்கள் மூலம் உரிமை உட்பட) சொந்தமாக வைத்திருக்கும் இயற்கை நபர்(கள்) ஆவார். ஒரு நிறுவனத்திற்கு ஒன்றுக்கு மேற்பட்ட UBO இருக்கலாம்.

• இத்தகைய நபர் யாரும் அடையாளம் காணப்படவில்லை என்றால், UBO இயல்பாகவே நிறுவனத்தின் மீது கட்டுப்பாட்டை செலுத்துகிறார்.

• மேற்கண்ட எதுவும் இல்லாத நிலையில், நிறுவனத்தின் மூத்த மேலாளரே உண்மையான பயனாளியாக கருதப்படுவார்.

இந்த புதிய விதிமுறைகள் எந்த UAE நிறுவனங்களுக்கு பொருந்தும்?

• அனைத்தும்:

  • Mainland நிறுவனங்கள்
  • Commercial Free Zone நிறுவனங்கள்
  • Offshore நிறுவனங்கள்

• விதிவிலக்குகள்:

  • UAE-ன் நிதி Free Zone-களில் நிறுவப்பட்ட நிறுவனங்கள் (Abu Dhabi Global Market (ADGM) மற்றும் Dubai International Financial Centre (DIFC)): இந்த மண்டலங்கள் சர்வதேச தரநிலைகளுக்கு இணங்க தங்களுக்கென தனி ஒழுங்குமுறை கட்டமைப்புகளைக் கொண்டுள்ளன.
  • மத்திய அல்லது உள்ளூர் அரசாங்கத்தால் நேரடியாகவோ அல்லது மறைமுகமாகவோ முழுமையாக சொந்தமான நிறுவனங்கள் மற்றும் அவற்றின் துணை நிறுவனங்கள்: இந்த நிறுவனங்கள் பொதுவாக அவற்றின் பொது உரிமை மற்றும் ஏற்கனவே இருக்கும் மேற்பார்வை அளவின் காரணமாக விலக்கு பெறுகின்றன.

ஐக்கிய அரபு எமிரேட்ஸ் நிறுவனங்கள் எந்த பதிவேடுகளை பராமரிக்க வேண்டும்?

நிறுவனம் கட்டாயமாக பராமரிக்க வேண்டியவை:

• பயனடையும் உரிமையாளர்களின் பதிவேடு (Register of Beneficial Owners)
• பங்குதாரர்கள் அல்லது கூட்டாளிகளின் பதிவேடு (Register of Shareholders or Partners)
• நியமன இயக்குநர்களின் பதிவேடு (Register of Nominee Directors)

இந்த பதிவேடுகளில் என்ன தகவல்கள் சேர்க்கப்பட வேண்டும்?

• பதிவேடுகளில் பின்வரும் விவரங்கள் இருக்க வேண்டும்:

  • பெயர்
  • நாட்டினம்
  • பாஸ்போர்ட் விவரங்கள்
  • பிறந்த தேதி மற்றும் இடம்
  • முகவரி
  • தனிநபர் UBO ஆக மாறிய தேதி மற்றும்/அல்லது தனிநபர் இயற்கை பயனாளராக இல்லாமல் போகும் தேதி

• பங்குதாரர்களின் பதிவேடு பின்வரும் விவரங்களைக் கொண்டிருக்க வேண்டும்:

  • ஒவ்வொரு பங்குதாரரும் வைத்திருக்கும் பங்குகளின் எண்ணிக்கை
  • பங்குகளின் வாக்குரிமைகள்
  • பங்குகள் வாங்கிய தேதி
  • அனைத்து தரப்பினரின் தகவல்கள்

• நிறுவனம் பின்வருவனவற்றையும் செய்ய வேண்டும்:

  • தீர்மானத்தின் கீழ் தேவைப்படும் நிறுவனத்தின் தரவு மற்றும் தகவல்களை வெளியிட அதிகாரம் பெற்ற UAE-ல் வசிக்கும் ஒரு இயற்கை நபரை (அங்கீகரிக்கப்பட்ட முகவர் என அழைக்கப்படுபவர்) நியமித்து அவரது விவரங்களை வெளியிடவும்.
  • மாற்றம் அல்லது திருத்தம் செய்யப்பட்ட 15 நாட்களுக்குள் வழங்கப்பட்ட தகவல்களில் ஏதேனும் மாற்றம் அல்லது திருத்தம் குறித்து பதிவாளருக்கு அறிவிக்கவும்.

• பதிவேடுகள்:

  • நிறுவனத்தின் வாழ்நாள் முழுவதும் மற்றும் அது மூடப்பட்ட பிறகு ஐந்து ஆண்டுகள் வரை பராமரிக்கப்பட வேண்டும்.
  • பதிவாளரால் ரகசியமாக வைக்கப்பட வேண்டும்: உணர்வுபூர்வமான நிறுவன தகவல்களைப் பாதுகாக்கவும், ஒழுங்குமுறை செயல்முறையில் நம்பிக்கையை உறுதி செய்யவும், தவறான பயன்பாடு அல்லது அங்கீகரிக்கப்படாத அணுகல் ஆபத்தைக் குறைக்கவும் ரகசியத்தன்மை முக்கியமானது.

நிறுவனம் இந்த தேவைகளை பூர்த்தி செய்யத் தவறினால் என்ன நடக்கும்?

• நிறுவனத்தின் மீது தண்டனைகள் மற்றும்/அல்லது நிர்வாக அபராதங்கள் விதிக்கப்படலாம்.
• UAE Ministry of Economy இன்னும் நிர்வாக அபராதங்களின் பட்டியலை வெளியிடவில்லை.