യുഎഇ അൾട്ടിമേറ്റ് ബെനിഫിഷ്യൽ ഓണർഷിപ്പ് (UBO): സമ്പൂർണ്ണ ഗൈഡ് 2025
യുഎഇയിൽ രജിസ്റ്റർ ചെയ്തിട്ടുള്ളതും ലൈസൻസ് ഉള്ളതുമായ കമ്പനികൾ താഴെപ്പറയുന്നവയുടെ രജിസ്റ്ററുകൾ സൂക്ഷിക്കുകയും സമർപ്പിക്കുകയും ചെയ്യണമെന്ന് ആവശ്യപ്പെടുന്ന പുതിയ നിയന്ത്രണങ്ങൾ 2020 ഓഗസ്റ്റിൽ യുഎഇ സർക്കാർ അവതരിപ്പിച്ചു:
അൾട്ടിമേറ്റ് ബെനിഫിഷ്യൽ ഓണർമാർ (UBOs അല്ലെങ്കിൽ യഥാർത്ഥ ഗുണഭോക്താക്കൾ): കമ്പനിയെ അന്തിമമായി ഉടമസ്ഥതയിലുള്ളതോ നിയന്ത്രിക്കുന്നതോ ആയ വ്യക്തികളെ തിരിച്ചറിയുന്നു, നിയമവിരുദ്ധ പ്രവർത്തനങ്ങൾക്കായി ദുരുപയോഗം ചെയ്യുന്നത് തടയാൻ സഹായിക്കുന്നു.
ഓഹരി ഉടമകൾ: കമ്പനിയുടെ നിക്ഷേപകർക്കിടയിലെ ഉടമസ്ഥതാ ഘടനയും ഇക്വിറ്റി വിതരണവും രേഖപ്പെടുത്തുന്നു.
നോമിനി ഡയറക്ടർമാർ: കമ്പനി നിയന്ത്രിക്കുന്നതിൽ മറ്റുള്ളവർക്കു വേണ്ടി പ്രവർത്തിക്കാൻ നിയമിതരായ വ്യക്തികളെക്കുറിച്ചുള്ള സുതാര്യത ഉറപ്പാക്കുന്നു.
താഴെപ്പറയുന്ന കാരണങ്ങൾക്കായി നിയമനിർമ്മാണം അവതരിപ്പിച്ചു:
കമ്പനികളുടെ യഥാർത്ഥ ഉടമകളെ അറിയുന്നതിലൂടെ നികുതി ഒഴിവാക്കലും ക്രിമിനൽ പ്രവർത്തനങ്ങളും നേരിടുക, നിയമവിരുദ്ധ ആവശ്യങ്ങൾക്കായി ദുരുപയോഗം ചെയ്യപ്പെടാനുള്ള സാധ്യത കുറയ്ക്കുക.
ഉടമസ്ഥതാ ഘടനകൾ വ്യക്തമാക്കുന്നതിലൂടെ യുഎഇയുടെ ബിസിനസ് മേഖലയിൽ കൂടുതൽ സുതാര്യത നൽകുക, ഇത് വിശ്വാസവും അനുസരണവും വളർത്താൻ സഹായിക്കുന്നു.
അൾട്ടിമേറ്റ് ബെനിഫിഷ്യൽ ഓണർ (UBO) ആരാണ്?
- ഒരു UBO എന്നത് നേരിട്ടോ അല്ലെങ്കിൽ പരോക്ഷമായോ (മറ്റ് സ്ഥാപനങ്ങളിലൂടെയുള്ള ഉടമസ്ഥതയും ഉൾപ്പെടെ) ഒരു കമ്പനിയുടെ കുറഞ്ഞത് 25% ഓഹരികൾ ഉടമസ്ഥതയിലുള്ളതോ നിയന്ത്രിക്കുന്നതോ ആയ വ്യക്തി(കൾ) ആണ്. ഒരു കമ്പനിക്ക് ഒന്നിലധികം UBO ഉണ്ടാകാം.
- അത്തരം വ്യക്തികളെ കണ്ടെത്താൻ കഴിയാത്ത സാഹചര്യത്തിൽ, കമ്പനിയുടെ മേൽ സ്വാഭാവികമായി നിയന്ത്രണം ചെലുത്തുന്ന വ്യക്തിയാണ് UBO.
- മുകളിൽ പറഞ്ഞവരിൽ ആരും ഇല്ലെങ്കിൽ, കമ്പനിയുടെ സീനിയർ മാനേജർ ആണ് യഥാർത്ഥ ഗുണഭോക്താവ്.
ഈ പുതിയ നിയന്ത്രണങ്ങൾ ഏതൊക്കെ UAE കമ്പനികൾക്ക് ബാധകമാണ്?
എല്ലാം:
- Mainland കമ്പനികൾ
- Commercial Free Zone കമ്പനികൾ
- Offshore കമ്പനികൾ
ഒഴിവാക്കലുകൾ:
- UAE-യിലെ സാമ്പത്തിക Free Zone-കളിൽ സ്ഥാപിതമായ കമ്പനികൾ (Abu Dhabi Global Market (ADGM) ഉം Dubai International Financial Centre (DIFC) ഉം): ഈ മേഖലകൾക്ക് അന്താരാഷ്ട്ര നിലവാരങ്ങളുമായി അനുസൃതമായ സ്വന്തം നിയന്ത്രണ ചട്ടക്കൂടുകൾ ഉണ്ട്.
- ഫെഡറൽ അല്ലെങ്കിൽ പ്രാദേശിക സർക്കാരും അവരുടെ അനുബന്ധ സ്ഥാപനങ്ങളും നേരിട്ടോ അല്ലാതെയോ പൂർണമായി ഉടമസ്ഥതയിലുള്ള കമ്പനികൾ: ഈ സ്ഥാപനങ്ങൾ സാധാരണയായി അവയുടെ പൊതു ഉടമസ്ഥതയും നിലവിലുള്ള മേൽനോട്ട നിലവാരവും കാരണം ഒഴിവാക്കപ്പെടുന്നു.
യുഎഇ കമ്പനികൾ എന്തെല്ലാം രജിസ്റ്ററുകൾ സൂക്ഷിക്കണം?
കമ്പനി നിർബന്ധമായും സൂക്ഷിക്കേണ്ടവ:
- ഒരു Register of Beneficial Owners (ഗുണഭോക്താക്കളുടെ രജിസ്റ്റർ)
- ഒരു Register of Shareholders or Partners (ഓഹരി ഉടമകളുടെ അല്ലെങ്കിൽ പങ്കാളികളുടെ രജിസ്റ്റർ)
- ഒരു Register of Nominee Directors (നോമിനി ഡയറക്ടർമാരുടെ രജിസ്റ്റർ)
ഈ രജിസ്റ്ററുകളിൽ ഏതൊക്കെ വിവരങ്ങൾ ഉൾപ്പെടുത്തണം?
രജിസ്റ്ററുകളിൽ ഇനിപ്പറയുന്നവ ഉൾപ്പെടുത്തണം:
- പേര്
- ദേശീയത
- പാസ്പോർട്ട് വിവരങ്ങൾ
- ജനന തീയതിയും സ്ഥലവും
- വിലാസം
- വ്യക്തി UBO ആയി മാറിയ തീയതി അല്ലെങ്കിൽ സ്വാഭാവിക ഗുണഭോക്താവ് അല്ലാതായ തീയതി
ഓഹരി ഉടമകളുടെ രജിസ്റ്റർ ഇനിപ്പറയുന്നവ ഉൾപ്പെടുത്തണം:
- ഓരോ ഓഹരി ഉടമയും കൈവശം വച്ചിരിക്കുന്ന ഓഹരികളുടെ എണ്ണം
- ഓഹരികളുടെ വോട്ടവകാശങ്ങൾ
- ഓഹരികൾ സ്വന്തമാക്കിയ തീയതി
- എല്ലാ കക്ഷികളെക്കുറിച്ചുമുള്ള വിവരങ്ങൾ
കമ്പനി താഴെപ്പറയുന്നവയും ചെയ്യേണ്ടതുണ്ട്:
- UAE-യിൽ താമസിക്കുന്ന ഒരു സ്വാഭാവിക വ്യക്തിയെ (അധികാരപ്പെടുത്തിയ ഏജന്റ് എന്നറിയപ്പെടുന്ന) നിയമിക്കുകയും വിശദാംശങ്ങൾ വെളിപ്പെടുത്തുകയും ചെയ്യുക, പ്രമേയത്തിൻ കീഴിൽ ആവശ്യമായ കമ്പനിയുടെ ഡാറ്റയും വിവരങ്ങളും വെളിപ്പെടുത്താൻ അധികാരപ്പെടുത്തിയ വ്യക്തി.
- നൽകിയ വിവരങ്ങളിൽ ഏതെങ്കിലും മാറ്റമോ ഭേദഗതിയോ വരുത്തി 15 ദിവസത്തിനുള്ളിൽ രജിസ്ട്രാറെ അറിയിക്കുക.
രജിസ്റ്ററുകൾ:
- കമ്പനിയുടെ ആയുഷ്കാലം മുഴുവനും അതിന്റെ അടച്ചുപൂട്ടലിന് ശേഷം അഞ്ച് വർഷവും സൂക്ഷിക്കണം.
- രജിസ്ട്രാർ രഹസ്യമായി സൂക്ഷിക്കണം: സെൻസിറ്റീവ് കമ്പനി വിവരങ്ങൾ സംരക്ഷിക്കുന്നതിനും റെഗുലേറ്ററി പ്രക്രിയയിലുള്ള വിശ്വാസം ഉറപ്പാക്കുന്നതിനും രഹസ്യസ്വഭാവം നിർണായകമാണ്, ദുരുപയോഗമോ അനധികൃത പ്രവേശനമോ ഉണ്ടാകാനുള്ള സാധ്യത കുറയ്ക്കുന്നു.
കമ്പനി ഈ ആവശ്യങ്ങൾ നിറവേറ്റുന്നതിൽ പരാജയപ്പെട്ടാൽ എന്താണ് സംഭവിക്കുക?
- സ്ഥാപനത്തിന് മേൽ ഉപരോധങ്ങളും/അല്ലെങ്കിൽ ഭരണപരമായ പിഴകളും ചുമത്തപ്പെടാം.
- UAE Ministry of Economy ഇതുവരെ ഭരണപരമായ പിഴകളുടെ പട്ടിക പ്രസിദ്ധീകരിച്ചിട്ടില്ല.