യുഎഇ അൾട്ടിമേറ്റ് ബെനിഫിഷ്യൽ ഓണർഷിപ്പ് (UBO): സമ്പൂർണ്ണ ഗൈഡ് 2025

യുഎഇയിൽ രജിസ്റ്റർ ചെയ്തതും ലൈസൻസ് ഉള്ളതുമായ കമ്പനികൾ താഴെപ്പറയുന്നവയുടെ രജിസ്റ്ററുകൾ നിലനിർത്തുകയും സമർപ്പിക്കുകയും ചെയ്യണമെന്ന് ആവശ്യപ്പെടുന്ന പുതിയ നിയമങ്ങൾ 2020 ഓഗസ്റ്റിൽ യുഎഇ സർക്കാർ അവതരിപ്പിച്ചു:

• അൾട്ടിമേറ്റ് ബെനിഫിഷ്യൽ ഓണർമാർ (UBOs അല്ലെങ്കിൽ യഥാർത്ഥ ഗുണഭോക്താക്കൾ): കമ്പനിയെ അന്തിമമായി ഉടമസ്ഥതയിലോ നിയന്ത്രണത്തിലോ വെച്ചിരിക്കുന്ന വ്യക്തികളെ തിരിച്ചറിയുന്നു, നിയമവിരുദ്ധ പ്രവർത്തനങ്ങൾക്കായി ദുരുപയോഗം ചെയ്യുന്നത് തടയാൻ സഹായിക്കുന്നു.

• ഓഹരി ഉടമകൾ: കമ്പനിയിലെ നിക്ഷേപകർക്കിടയിലെ ഉടമസ്ഥതാ ഘടനയും ഓഹരി വിതരണവും രേഖപ്പെടുത്തുന്നു.

• നോമിനി ഡയറക്ടർമാർ: കമ്പനി നിയന്ത്രണത്തിൽ മറ്റുള്ളവർക്കു വേണ്ടി പ്രവർത്തിക്കാൻ നിയമിക്കപ്പെട്ട വ്യക്തികളെക്കുറിച്ചുള്ള സുതാര്യത ഉറപ്പാക്കുന്നു.

ഈ നിയമനിർമ്മാണം അവതരിപ്പിച്ചത്:

• നിയമവിരുദ്ധ ആവശ്യങ്ങൾക്കായി ദുരുപയോഗം ചെയ്യപ്പെടുന്നതിന്റെ അപകടസാധ്യത കുറയ്ക്കുന്നതിന് കമ്പനികളുടെ യഥാർത്ഥ ഉടമകളെ അറിയുന്നതിലൂടെ നികുതി വെട്ടിപ്പും ക്രിമിനൽ പ്രവർത്തനങ്ങളും നേരിടാൻ.

• ഉടമസ്ഥതാ ഘടനകൾ വ്യക്തമാക്കുന്നതിലൂടെ യുഎഇയുടെ ബിസിനസ് മേഖലയിൽ കൂടുതൽ സുതാര്യത നൽകാൻ, ഇത് വിശ്വാസവും അനുസരണവും വളർത്താൻ സഹായിക്കുന്നു.

അൾട്ടിമേറ്റ് ബെനിഫിഷ്യൽ ഓണർ (UBO) ആരാണ്?

• ഒരു UBO എന്നത് ഒരു കമ്പനിയുടെ കുറഞ്ഞത് 25% ഓഹരികൾ നേരിട്ടോ അല്ലാതെയോ (മറ്റ് സ്ഥാപനങ്ങളിലൂടെയുള്ള ഉടമസ്ഥതയും ഉൾപ്പെടെ) ഉടമസ്ഥതയിലുള്ള അല്ലെങ്കിൽ നിയന്ത്രിക്കുന്ന സ്വാഭാവിക വ്യക്തി(കൾ) ആണ്. ഒരു കമ്പനിക്ക് ഒന്നിലധികം UBO ഉണ്ടാകാം.
• അത്തരം വ്യക്തികളെ കണ്ടെത്താൻ കഴിയാത്ത സാഹചര്യത്തിൽ, കമ്പനിയുടെ മേൽ സ്വാഭാവികമായി നിയന്ത്രണം ചെലുത്തുന്ന വ്യക്തിയാണ് UBO.
• മുകളിൽ പറഞ്ഞവരിൽ ആരും ഇല്ലെങ്കിൽ, കമ്പനിയുടെ സീനിയർ മാനേജർ ആണ് യഥാർത്ഥ ഗുണഭോക്താവ്.

ഈ പുതിയ നിയന്ത്രണങ്ങൾ ഏത് UAE കമ്പനികൾക്ക് ബാധകമാണ്?

• എല്ലാം:

  • Mainland കമ്പനികൾ
  • Commercial free zone കമ്പനികൾ
  • Offshore കമ്പനികൾ

• ഒഴിവാക്കലുകൾ:

  • UAE-യിലെ സാമ്പത്തിക free zone-കളിൽ സ്ഥാപിച്ച കമ്പനികൾ (Abu Dhabi Global Market (ADGM) ഉം Dubai International Financial Centre (DIFC) ഉം): ഈ മേഖലകൾക്ക് അന്താരാഷ്ട്ര നിലവാരങ്ങളുമായി അനുസൃതമായ സ്വന്തം നിയന്ത്രണ ചട്ടക്കൂടുകൾ ഉണ്ട്.
  • ഫെഡറൽ അല്ലെങ്കിൽ പ്രാദേശിക സർക്കാർ നേരിട്ടോ അല്ലാതെയോ പൂർണമായി ഉടമസ്ഥതയിലുള്ള കമ്പനികളും അവയുടെ അനുബന്ധ സ്ഥാപനങ്ങളും: ഈ സ്ഥാപനങ്ങൾ പൊതുമേഖലാ ഉടമസ്ഥതയിലും നിലവിലുള്ള മേൽനോട്ടത്തിന്റെ തലത്തിലും സാധാരണയായി ഒഴിവാക്കപ്പെടുന്നു.

UAE കമ്പനികൾ എന്തെല്ലാം രജിസ്റ്ററുകൾ സൂക്ഷിക്കണം?

കമ്പനി നിർബന്ധമായും സൂക്ഷിക്കേണ്ടവ:

• ഒരു ബെനിഫിഷ്യൽ ഓണർമാരുടെ രജിസ്റ്റർ
• ഒരു ഓഹരി ഉടമകളുടെ അല്ലെങ്കിൽ പങ്കാളികളുടെ രജിസ്റ്റർ
• ഒരു നോമിനി ഡയറക്ടർമാരുടെ രജിസ്റ്റർ

ഈ രജിസ്റ്ററുകളിൽ ഏതൊക്കെ വിവരങ്ങൾ ഉൾപ്പെടുത്തണം?

• രജിസ്റ്ററുകളിൽ ഉൾപ്പെടുത്തേണ്ടവ:

  • പേര്
  • രാജ്യത്വം
  • പാസ്പോർട്ട് വിവരങ്ങൾ
  • ജനന തീയതിയും സ്ഥലവും
  • വിലാസം
  • വ്യക്തി UBO ആയി മാറിയ തീയതി അല്ലെങ്കിൽ സ്വാഭാവിക ഗുണഭോക്താവ് അല്ലാതായ തീയതി

• ഓഹരി ഉടമകളുടെ രജിസ്റ്റർ ഉൾപ്പെടുത്തേണ്ടവ:

  • ഓരോ ഓഹരി ഉടമയും കൈവശം വച്ചിരിക്കുന്ന ഓഹരികളുടെ എണ്ണം
  • ഓഹരികളുടെ വോട്ടവകാശങ്ങൾ
  • ഓഹരികൾ സ്വന്തമാക്കിയ തീയതി
  • എല്ലാ കക്ഷികളെക്കുറിച്ചുമുള്ള വിവരങ്ങൾ

• കമ്പനി താഴെപ്പറയുന്നവ കൂടി ചെയ്യേണ്ടതുണ്ട്:

  • UAE-യിൽ താമസിക്കുന്ന ഒരു സ്വാഭാവിക വ്യക്തിയെ (അധികാരപ്പെടുത്തിയ ഏജന്റ് എന്നറിയപ്പെടുന്ന) നിയമിക്കുകയും വിശദാംശങ്ങൾ വെളിപ്പെടുത്തുകയും ചെയ്യുക, പ്രമേയത്തിൻ കീഴിൽ ആവശ്യമായ കമ്പനിയുടെ ഡാറ്റയും വിവരങ്ങളും വെളിപ്പെടുത്താൻ അധികാരപ്പെടുത്തിയ വ്യക്തി.
  • മാറ്റം അല്ലെങ്കിൽ ഭേദഗതി വരുത്തി 15 ദിവസത്തിനുള്ളിൽ നൽകിയ വിവരങ്ങളിലെ ഏതെങ്കിലും മാറ്റം അല്ലെങ്കിൽ ഭേദഗതി രജിസ്ട്രാറെ അറിയിക്കുക.

• രജിസ്റ്ററുകൾ:

  • കമ്പനിയുടെ ആയുഷ്കാലം മുഴുവനും അതിന്റെ അടച്ചുപൂട്ടലിന് ശേഷം അഞ്ച് വർഷവും സൂക്ഷിക്കണം.
  • രജിസ്ട്രാർ രഹസ്യമായി സൂക്ഷിക്കണം: സെൻസിറ്റീവ് കമ്പനി വിവരങ്ങൾ സംരക്ഷിക്കുന്നതിനും റെഗുലേറ്ററി പ്രക്രിയയിലുള്ള വിശ്വാസം ഉറപ്പാക്കുന്നതിനും രഹസ്യാത്മകത നിർണായകമാണ്, ദുരുപയോഗം അല്ലെങ്കിൽ അനധികൃത പ്രവേശനത്തിന്റെ റിസ്ക് കുറയ്ക്കുന്നു.

കമ്പനി ഈ ആവശ്യങ്ങൾ നിറവേറ്റുന്നതിൽ പരാജയപ്പെട്ടാൽ എന്ത് സംഭവിക്കും?

• സ്ഥാപനത്തിന് മേൽ ഉപരോധങ്ങളും/അല്ലെങ്കിൽ ഭരണപരമായ പിഴകളും ചുമത്തപ്പെടാം.
• UAE മിനിസ്ട്രി ഓഫ് ഇക്കണോമി ഇതുവരെ ഭരണപരമായ പിഴകളുടെ പട്ടിക പ്രസിദ്ധീകരിച്ചിട്ടില്ല.