Skip to content

യുഎഇ അൾട്ടിമേറ്റ് ബെനിഫിഷ്യൽ ഓണർഷിപ്പ് (UBO): സമ്പൂർണ്ണ ഗൈഡ് 2025

യുഎഇയിൽ രജിസ്റ്റർ ചെയ്തിട്ടുള്ളതും ലൈസൻസ് ഉള്ളതുമായ കമ്പനികൾ താഴെപ്പറയുന്നവയുടെ രജിസ്റ്ററുകൾ സൂക്ഷിക്കുകയും സമർപ്പിക്കുകയും ചെയ്യണമെന്ന് ആവശ്യപ്പെടുന്ന പുതിയ നിയന്ത്രണങ്ങൾ 2020 ഓഗസ്റ്റിൽ യുഎഇ സർക്കാർ അവതരിപ്പിച്ചു:

  • അൾട്ടിമേറ്റ് ബെനിഫിഷ്യൽ ഓണർമാർ (UBOs അല്ലെങ്കിൽ യഥാർത്ഥ ഗുണഭോക്താക്കൾ): കമ്പനിയെ അന്തിമമായി ഉടമസ്ഥതയിലുള്ളതോ നിയന്ത്രിക്കുന്നതോ ആയ വ്യക്തികളെ തിരിച്ചറിയുന്നു, നിയമവിരുദ്ധ പ്രവർത്തനങ്ങൾക്കായി ദുരുപയോഗം ചെയ്യുന്നത് തടയാൻ സഹായിക്കുന്നു.

  • ഓഹരി ഉടമകൾ: കമ്പനിയുടെ നിക്ഷേപകർക്കിടയിലെ ഉടമസ്ഥതാ ഘടനയും ഇക്വിറ്റി വിതരണവും രേഖപ്പെടുത്തുന്നു.

  • നോമിനി ഡയറക്ടർമാർ: കമ്പനി നിയന്ത്രിക്കുന്നതിൽ മറ്റുള്ളവർക്കു വേണ്ടി പ്രവർത്തിക്കാൻ നിയമിതരായ വ്യക്തികളെക്കുറിച്ചുള്ള സുതാര്യത ഉറപ്പാക്കുന്നു.

താഴെപ്പറയുന്ന കാരണങ്ങൾക്കായി നിയമനിർമ്മാണം അവതരിപ്പിച്ചു:

  • കമ്പനികളുടെ യഥാർത്ഥ ഉടമകളെ അറിയുന്നതിലൂടെ നികുതി ഒഴിവാക്കലും ക്രിമിനൽ പ്രവർത്തനങ്ങളും നേരിടുക, നിയമവിരുദ്ധ ആവശ്യങ്ങൾക്കായി ദുരുപയോഗം ചെയ്യപ്പെടാനുള്ള സാധ്യത കുറയ്ക്കുക.

  • ഉടമസ്ഥതാ ഘടനകൾ വ്യക്തമാക്കുന്നതിലൂടെ യുഎഇയുടെ ബിസിനസ് മേഖലയിൽ കൂടുതൽ സുതാര്യത നൽകുക, ഇത് വിശ്വാസവും അനുസരണവും വളർത്താൻ സഹായിക്കുന്നു.

അൾട്ടിമേറ്റ് ബെനിഫിഷ്യൽ ഓണർ (UBO) ആരാണ്?

  • ഒരു UBO എന്നത് നേരിട്ടോ അല്ലെങ്കിൽ പരോക്ഷമായോ (മറ്റ് സ്ഥാപനങ്ങളിലൂടെയുള്ള ഉടമസ്ഥതയും ഉൾപ്പെടെ) ഒരു കമ്പനിയുടെ കുറഞ്ഞത് 25% ഓഹരികൾ ഉടമസ്ഥതയിലുള്ളതോ നിയന്ത്രിക്കുന്നതോ ആയ വ്യക്തി(കൾ) ആണ്. ഒരു കമ്പനിക്ക് ഒന്നിലധികം UBO ഉണ്ടാകാം.
  • അത്തരം വ്യക്തികളെ കണ്ടെത്താൻ കഴിയാത്ത സാഹചര്യത്തിൽ, കമ്പനിയുടെ മേൽ സ്വാഭാവികമായി നിയന്ത്രണം ചെലുത്തുന്ന വ്യക്തിയാണ് UBO.
  • മുകളിൽ പറഞ്ഞവരിൽ ആരും ഇല്ലെങ്കിൽ, കമ്പനിയുടെ സീനിയർ മാനേജർ ആണ് യഥാർത്ഥ ഗുണഭോക്താവ്.

ഈ പുതിയ നിയന്ത്രണങ്ങൾ ഏതൊക്കെ UAE കമ്പനികൾക്ക് ബാധകമാണ്?

  • എല്ലാം:

    • Mainland കമ്പനികൾ
    • Commercial Free Zone കമ്പനികൾ
    • Offshore കമ്പനികൾ
  • ഒഴിവാക്കലുകൾ:

    • UAE-യിലെ സാമ്പത്തിക Free Zone-കളിൽ സ്ഥാപിതമായ കമ്പനികൾ (Abu Dhabi Global Market (ADGM) ഉം Dubai International Financial Centre (DIFC) ഉം): ഈ മേഖലകൾക്ക് അന്താരാഷ്ട്ര നിലവാരങ്ങളുമായി അനുസൃതമായ സ്വന്തം നിയന്ത്രണ ചട്ടക്കൂടുകൾ ഉണ്ട്.
    • ഫെഡറൽ അല്ലെങ്കിൽ പ്രാദേശിക സർക്കാരും അവരുടെ അനുബന്ധ സ്ഥാപനങ്ങളും നേരിട്ടോ അല്ലാതെയോ പൂർണമായി ഉടമസ്ഥതയിലുള്ള കമ്പനികൾ: ഈ സ്ഥാപനങ്ങൾ സാധാരണയായി അവയുടെ പൊതു ഉടമസ്ഥതയും നിലവിലുള്ള മേൽനോട്ട നിലവാരവും കാരണം ഒഴിവാക്കപ്പെടുന്നു.

യുഎഇ കമ്പനികൾ എന്തെല്ലാം രജിസ്റ്ററുകൾ സൂക്ഷിക്കണം?

കമ്പനി നിർബന്ധമായും സൂക്ഷിക്കേണ്ടവ:

  • ഒരു Register of Beneficial Owners (ഗുണഭോക്താക്കളുടെ രജിസ്റ്റർ)
  • ഒരു Register of Shareholders or Partners (ഓഹരി ഉടമകളുടെ അല്ലെങ്കിൽ പങ്കാളികളുടെ രജിസ്റ്റർ)
  • ഒരു Register of Nominee Directors (നോമിനി ഡയറക്ടർമാരുടെ രജിസ്റ്റർ)

ഈ രജിസ്റ്ററുകളിൽ ഏതൊക്കെ വിവരങ്ങൾ ഉൾപ്പെടുത്തണം?

  • രജിസ്റ്ററുകളിൽ ഇനിപ്പറയുന്നവ ഉൾപ്പെടുത്തണം:

    • പേര്
    • ദേശീയത
    • പാസ്പോർട്ട് വിവരങ്ങൾ
    • ജനന തീയതിയും സ്ഥലവും
    • വിലാസം
    • വ്യക്തി UBO ആയി മാറിയ തീയതി അല്ലെങ്കിൽ സ്വാഭാവിക ഗുണഭോക്താവ് അല്ലാതായ തീയതി
  • ഓഹരി ഉടമകളുടെ രജിസ്റ്റർ ഇനിപ്പറയുന്നവ ഉൾപ്പെടുത്തണം:

    • ഓരോ ഓഹരി ഉടമയും കൈവശം വച്ചിരിക്കുന്ന ഓഹരികളുടെ എണ്ണം
    • ഓഹരികളുടെ വോട്ടവകാശങ്ങൾ
    • ഓഹരികൾ സ്വന്തമാക്കിയ തീയതി
    • എല്ലാ കക്ഷികളെക്കുറിച്ചുമുള്ള വിവരങ്ങൾ
  • കമ്പനി താഴെപ്പറയുന്നവയും ചെയ്യേണ്ടതുണ്ട്:

    • UAE-യിൽ താമസിക്കുന്ന ഒരു സ്വാഭാവിക വ്യക്തിയെ (അധികാരപ്പെടുത്തിയ ഏജന്റ് എന്നറിയപ്പെടുന്ന) നിയമിക്കുകയും വിശദാംശങ്ങൾ വെളിപ്പെടുത്തുകയും ചെയ്യുക, പ്രമേയത്തിൻ കീഴിൽ ആവശ്യമായ കമ്പനിയുടെ ഡാറ്റയും വിവരങ്ങളും വെളിപ്പെടുത്താൻ അധികാരപ്പെടുത്തിയ വ്യക്തി.
    • നൽകിയ വിവരങ്ങളിൽ ഏതെങ്കിലും മാറ്റമോ ഭേദഗതിയോ വരുത്തി 15 ദിവസത്തിനുള്ളിൽ രജിസ്ട്രാറെ അറിയിക്കുക.
  • രജിസ്റ്ററുകൾ:

    • കമ്പനിയുടെ ആയുഷ്കാലം മുഴുവനും അതിന്റെ അടച്ചുപൂട്ടലിന് ശേഷം അഞ്ച് വർഷവും സൂക്ഷിക്കണം.
    • രജിസ്ട്രാർ രഹസ്യമായി സൂക്ഷിക്കണം: സെൻസിറ്റീവ് കമ്പനി വിവരങ്ങൾ സംരക്ഷിക്കുന്നതിനും റെഗുലേറ്ററി പ്രക്രിയയിലുള്ള വിശ്വാസം ഉറപ്പാക്കുന്നതിനും രഹസ്യസ്വഭാവം നിർണായകമാണ്, ദുരുപയോഗമോ അനധികൃത പ്രവേശനമോ ഉണ്ടാകാനുള്ള സാധ്യത കുറയ്ക്കുന്നു.

കമ്പനി ഈ ആവശ്യങ്ങൾ നിറവേറ്റുന്നതിൽ പരാജയപ്പെട്ടാൽ എന്താണ് സംഭവിക്കുക?

  • സ്ഥാപനത്തിന് മേൽ ഉപരോധങ്ങളും/അല്ലെങ്കിൽ ഭരണപരമായ പിഴകളും ചുമത്തപ്പെടാം.
  • UAE Ministry of Economy ഇതുവരെ ഭരണപരമായ പിഴകളുടെ പട്ടിക പ്രസിദ്ധീകരിച്ചിട്ടില്ല.