యుఎఇ అల్టిమేట్ బెనిఫిషియల్ ఓనర్‌షిప్ (UBO): పూర్తి మార్గదర్శి 2025

యుఎఇ ప్రభుత్వం ఆగస్టు 2020లో కొత్త నిబంధనలను ప్రవేశపెట్టింది, దీని ప్రకారం యుఎఇలో నమోదు చేయబడి లైసెన్స్ పొందిన కంపెనీలు వారి రిజిస్టర్‌లను నిర్వహించి సమర్పించాలి:

• అల్టిమేట్ బెనిఫిషియల్ ఓనర్స్ (UBOs లేదా రియల్ బెనిఫిషియరీస్): కంపెనీని చివరికి యాజమాన్యం చేసే లేదా నియంత్రించే వ్యక్తులను గుర్తిస్తుంది, చట్టవిరుద్ధ కార్యకలాపాల కోసం దుర్వినియోగాన్ని నివారిస్తుంది.
• వాటాదారులు: కంపెనీ పెట్టుబడిదారుల మధ్య యాజమాన్య నిర్మాణం మరియు ఈక్విటీ పంపిణీని నమోదు చేస్తుంది.
• నామినీ డైరెక్టర్లు: కంపెనీ నిర్వహణలో ఇతరుల తరఫున వ్యవహరించడానికి నియమించబడిన వ్యక్తుల గురించి పారదర్శకతను నిర్ధారిస్తుంది.

ఈ చట్టం దీని కోసం ప్రవేశపెట్టబడింది:

• పన్ను ఎగవేత మరియు నేర కార్యకలాపాలను ఎదుర్కోవడం కంపెనీల నిజమైన యజమానులు తెలిసేలా చూడటం ద్వారా, చట్టవిరుద్ధ ప్రయోజనాల కోసం దుర్వినియోగ ప్రమాదాన్ని తగ్గిస్తుంది.
• యుఎఇ వ్యాపార రంగానికి మరింత పారదర్శకతను అందించడం యాజమాన్య నిర్మాణాలను స్పష్టం చేయడం ద్వారా, ఇది విశ్వాసం మరియు అనుసరణను పెంపొందిస్తుంది.

అల్టిమేట్ బెనిఫిషియల్ ఓనర్ (UBO) అంటే ఎవరు?

• UBO అనేది ప్రత్యక్షంగా లేదా పరోక్షంగా (ఇతర సంస్థల ద్వారా యాజమాన్యంతో సహా) కంపెనీ వాటాలలో కనీసం 25% కలిగి ఉన్న లేదా నియంత్రించే సహజ వ్యక్తి(లు). కంపెనీలకు ఒకటి కంటే ఎక్కువ UBOలు ఉండవచ్చు.
• అటువంటి వ్యక్తి గుర్తించబడకపోతే, UBO సహజంగా కంపెనీపై నియంత్రణ కలిగి ఉంటుంది.
• పైన పేర్కొన్నవి ఏవీ లేనప్పుడు, నిజమైన లబ్ధిదారు కంపెనీ యొక్క సీనియర్ మేనేజర్.

ఈ కొత్త నిబంధనలు ఏ UAE కంపెనీలకు వర్తిస్తాయి?

• అన్నీ:

  • Mainland కంపెనీలు
  • Commercial Free Zone కంపెనీలు
  • Offshore కంపెనీలు

• మినహాయింపులు:

  • UAE యొక్క ఆర్థిక Free Zone లలో స్థాపించబడిన కంపెనీలు (Abu Dhabi Global Market (ADGM) మరియు Dubai International Financial Centre (DIFC)): ఈ జోన్లు అంతర్జాతీయ ప్రమాణాలకు అనుగుణంగా ఉండేలా తమ స్వంత నియంత్రణ చట్రాలను కలిగి ఉన్నాయి.
  • కేంద్ర లేదా స్థానిక ప్రభుత్వం మరియు వాటి అనుబంధ సంస్థలచే ప్రత్యక్షంగా లేదా పరోక్షంగా పూర్తిగా యాజమాన్యంలో ఉన్న కంపెనీలు: ఈ సంస్థలు వాటి ప్రభుత్వ యాజమాన్యం మరియు ఇప్పటికే అమలులో ఉన్న పర్యవేక్షణ స్థాయి కారణంగా సాధారణంగా మినహాయించబడతాయి.

UAE కంపెనీలు ఏ రిజిస్టర్లను నిర్వహించాలి?

కంపెనీ తప్పనిసరిగా నిర్వహించవలసినవి:

• బెనిఫిషియల్ ఓనర్స్ రిజిస్టర్
• షేర్‌హోల్డర్స్ లేదా పార్ట్‌నర్స్ రిజిస్టర్
• నామినీ డైరెక్టర్స్ రిజిస్టర్

ఈ రిజిస్టర్లలో ఏ సమాచారం ఉండాలి?

• రిజిస్టర్లలో ఈ క్రింది వివరాలు ఉండాలి:

  • పేరు
  • జాతీయత
  • పాస్‌పోర్ట్ వివరాలు
  • పుట్టిన తేదీ మరియు స్థలం
  • చిరునామా
  • వ్యక్తి UBO గా మారిన తేదీ మరియు/లేదా వ్యక్తి సహజ లబ్ధిదారుడిగా ఉండటం ముగిసిన తేదీ

• వాటాదారుల రిజిస్టర్‌లో ఈ క్రింది వివరాలు ఉండాలి:

  • ప్రతి వాటాదారు కలిగి ఉన్న వాటాల సంఖ్య
  • వాటాల ఓటింగ్ హక్కులు
  • వాటాలు సంపాదించిన తేదీ
  • అన్ని పక్షాల సమాచారం

• కంపెనీ తప్పనిసరిగా:

  • UAE లో నివసించే ఒక సహజ వ్యక్తిని (అధీకృత ప్రతినిధిగా పిలువబడే) నియమించి, వారి వివరాలను వెల్లడించాలి, ఆ వ్యక్తి తీర్మానం ప్రకారం అవసరమైన కంపెనీ డేటా మరియు సమాచారాన్ని వెల్లడించడానికి అధికారం కలిగి ఉంటారు.
  • అందించిన సమాచారంలో ఏదైనా మార్పు లేదా సవరణ జరిగిన 15 రోజులలోపు రిజిస్ట్రార్‌కు తెలియజేయాలి.

• రిజిస్టర్లు తప్పనిసరిగా:

  • కంపెనీ జీవితకాలం మొత్తం మరియు దాని మూసివేత తర్వాత ఐదు సంవత్సరాల పాటు నిర్వహించబడాలి.
  • రిజిస్ట్రార్ ద్వారా గోప్యంగా ఉంచబడాలి: సున్నితమైన కంపెనీ సమాచారాన్ని రక్షించడానికి మరియు నియంత్రణ ప్రక్రియపై విశ్వాసాన్ని నిర్ధారించడానికి గోప్యత చాలా ముఖ్యం, దుర్వినియోగం లేదా అనధికార ప్రవేశం ప్రమాదాన్ని తగ్గిస్తుంది.

కంపెనీ ఈ అవసరాలను నెరవేర్చడంలో విఫలమైతే ఏమి జరుగుతుంది?

• సంస్థపై జరిమానాలు మరియు/లేదా పరిపాలనా పెనాల్టీలు విధించబడవచ్చు.
• UAE మినిస్ట్రీ ఆఫ్ ఎకానమీ ఇంకా పరిపాలనా జరిమానాల జాబితాను ప్రచురించలేదు.