الحسابات البنكية في الإمارات للأعمال عالية المخاطر
الملخص التنفيذي
توفر دولة الإمارات العربية المتحدة فرصاً كبيرة للشركات عالية المخاطر (مثل شركات العملات المشفرة وخدمات الدفع والهياكل الخارجية)، بما في ذلك السياسات الضريبية المواتية، والوصول إلى مركز مالي ديناميكي، وبيئة تنظيمية داعمة للابتكار مع الحفاظ على معايير امتثال صارمة. يساعد هذا الدليل في التنقل عبر متطلبات AML/CFT المعززة بموجب الاستراتيجية الوطنية لدولة الإمارات 2024-2027.
فهم الإطار التنظيمي
أدت التغييرات الأخيرة في التشريعات الإماراتية إلى تعزيز متطلبات الامتثال، مما أثر بشكل كبير على الشركات عالية المخاطر من خلال فرض متطلبات أكثر صرامة للتوثيق، وتعزيز العناية الواجبة، وزيادة التزامات المراقبة:
- القانون الاتحادي رقم 20 (2018)، تم تحديثه في 2024
- قرار مجلس الوزراء رقم 10 (2019)
- الاستراتيجية الوطنية لمكافحة غسل الأموال وتمويل الإرهاب 2024-2027
- متطلبات الدول عالية المخاطر
١. اختيار البنك والتقييم الأولي
التحدي: لا تقبل جميع البنوك الإماراتية العملاء ذوي المخاطر العالية أو الهياكل التجارية المعقدة نظراً للمخاوف المتعلقة بالامتثال التنظيمي، ومتطلبات المراقبة المتزايدة، والمخاطر المحتملة على السمعة، وضمان التزامات AML/CFT العملية.
الخطوات الرئيسية:
- دراسة سياسات البنوك (مثل بنك المشرق وRAKBank يقبلان عملاء محددين ذوي مخاطر عالية)
- التحقق من متطلبات الحد الأدنى للإيداع (تتراوح من ١٣,٦٠٠ دولار إلى ١٣٦,٠٠٠ دولار)
- التأكد من توافق الرخصة مع اللوائح الإماراتية
- تقديم طلبات الموافقة المسبقة لتقييم اهتمام البنك
٢. توثيق العناية الواجبة المعززة (EDD)
المستندات المطلوبة:
- المستندات والتراخيص المؤسسية
- البيانات المالية لمدة ١٢ شهراً
- وثائق المالك المستفيد النهائي (UBO)
- التحقق من مصدر الأموال
- سياسات وإجراءات الامتثال
٣. مراقبة المعاملات وإدارة المخاطر
يجب على البنوك الإبلاغ عن الأنشطة المشبوهة إلى وحدة المعلومات المالية (FIU) من خلال منصة goAML.
خطوات تخفيف المخاطر:
- تطبيق فحص World-Check لجميع المعاملات
- مراقبة قائمة المواطنين المخصصين بشكل خاص والأشخاص المحظورين ("قائمة SDN")
- الحفاظ على مراقبة المعاملات في الوقت الفعلي
- إخطار البنوك مسبقاً بالمعاملات المهمة
٤. إدارة الحساب النشط
أفضل الممارسات:
- البدء بالمعاملات الموثقة والمتوقعة (مثل مدفوعات الرواتب المنتظمة، والمدفوعات المتكررة للموردين)
- الحفاظ على تواصل واضح مع البنك
- تقديم تحديثات منتظمة عن الامتثال
- المراقبة المستمرة للتغييرات التنظيمية
٥. صيانة الامتثال
المتطلبات الرئيسية:
- تحديثات التوثيق السنوية
- عمليات التدقيق الداخلية المنتظمة
- مسؤول امتثال مخصص
- تدريب الموظفين على إجراءات AML/CFT
٦. خطة الطوارئ
الوقاية من المخاطر:
- علاقات مصرفية احتياطية
- مستشار قانوني جاهز للمساعدة
- إعداد الوثائق للتحديات المحتملة
- بروتوكولات اتصال واضحة مع الشركاء المصرفيين
العقوبات والتنفيذ
- غرامات تصل إلى مليون درهم إماراتي (272,000 دولار أمريكي)
- تجميد الحسابات وتعليق التراخيص
- عقوبات جنائية للمخالفات الجسيمة
- زيادة بنسبة 15% في حظر الحسابات منذ 2024
حالات النجاح
نجح مزود العملات المشفرة في فتح حسابات من خلال تطبيق إجراءات KYC/AML قوية، بما في ذلك التحقق التفصيلي من المالكين المستفيدين والإبلاغ الشفاف عن مصدر الأموال. ساعد هذا في الحصول على موافقة البنك رغم التردد الأولي.
تجنبت شركة الخدمات المالية تجميد الحسابات من خلال المراقبة الاستباقية للمعاملات، بما في ذلك التواصل المنتظم مع البنك بخصوص المعاملات ذات القيمة العالية وتقديم وثائق الامتثال المحدثة في الوقت المناسب لضمان التوافق التنظيمي.
المساعدة المهنية
للحصول على دعم شامل في إدارة الحسابات المصرفية والامتثال في الإمارات العربية المتحدة، نقدم الخدمات التالية:
- إعداد المستندات
- مراقبة المعاملات
- الامتثال للوائح التنظيمية
- استشارات إدارة المخاطر
الموارد القانونية
💜 هل تحتاج إلى توجيه متخصص؟
تواصل مع خبراء المصارف لدينا لضمان الامتثال وتجنب تجميد الحسابات في ظل المشهد التنظيمي المتطور في دولة الإمارات.
الأسئلة الشائعة للمحامين المحترفين
ما هي المستندات التنظيمية الضرورية للحسابات التجارية عالية المخاطر في الإمارات العربية المتحدة؟
- يجب على الشركات عالية المخاطر تقديم مستندات شركة شاملة، وكشوف مالية لمدة 12 شهراً، ووثائق UBO، والتحقق من مصدر الأموال، وسياسات الامتثال. متطلبات العناية الواجبة المعززة قياسية. لمزيد من التفاصيل، راجع القانون الاتحادي رقم 20 (2018).
ما هي البنوك في الإمارات العربية المتحدة الأكثر استعداداً للعمل مع العملاء ذوي المخاطر العالية؟
- أظهرت بنوك مثل بنك المشرق وبنك رأس الخيمة الوطني استعداداً للعمل مع بعض العملاء ذوي المخاطر العالية، رغم أن القبول يعتمد بشكل كبير على ملف المخاطر الخاص بالعميل وجاهزية الامتثال. يُنصح بمراجعة سياسات البنك المحددة على مواقعهم الرسمية أو الاتصال بهم مباشرة للحصول على التوجيه.
كيف يمكن للشركات عالية المخاطر تخفيف مخاطر تجميد الحسابات؟
- يجب على الشركات عالية المخاطر الحفاظ على تواصل استباقي مع البنك، وضمان الامتثال الكامل لمتطلبات AML/CFT، وتقديم تحديثات الوثائق في الوقت المناسب، وإنشاء معاملات متوقعة وموثقة.
ما هي العقوبات التي قد تواجهها الشركات عالية المخاطر لعدم الامتثال في الإمارات العربية المتحدة؟
- تشمل العقوبات غرامات تصل إلى مليون درهم إماراتي، وتجميد الحسابات، وتعليق الترخيص، وعقوبات جنائية محتملة للمخالفات الخطيرة. للاطلاع على إرشادات العقوبات المفصلة، راجع قرار مجلس الوزراء رقم 10 (2019).
ما هي الخطوات الموصى بها للامتثال للوائح AML/CFT في الإمارات العربية المتحدة؟
- تشمل الخطوات الرئيسية تعيين مسؤول امتثال مخصص، وإجراء تدقيق داخلي منتظم، وتحديث الوثائق سنوياً، وضمان تدريب الموظفين على إجراءات AML/CFT.
